Mettre en œuvre l’analyse financière, comme outil d’aide à la performance des établissements sociaux et médico-sociaux en lien avec l’EPRD


Mérignac: jeudi 1 octobre, vendredi 2 octobre 2020

OBJECTIFS DE LA FORMATION :

  • Mettre en œuvre les outils d’analyse financière issus des dernières réformes pour être en mesure de négocier l’allocation des financements nécessaires à la politique d’investissement et mesurer l’impact de celle-ci sur le fonctionnement de sa structure
  • Comprendre l’évolution du plan pluriannuel de financement (PPF) en plan global de financement pluriannuel (PGFP), dans le cadre d’un état prévisionnel des recettes et des dépenses (EPRD)
  • Savoir argumenter sa situation dans ses rapports budgétaires (ou d’activité), dits rapports « financiers »

PROGRAMME – CONTENU :

  • Passer du bilan comptable au bilan financier
    • Les retraitements comptables nécessaires du fait des spécificités du secteur,
    • Le bilan financier
      • Le fonds de roulement
      • Le besoin en fonds de roulement
      • La trésorerie
  • Les ratios adaptés aux établissements et services
    • Liés à la politique d’investissement et de financement de celle-ci (endettement, vétusté des équipements, etc.)
    • Liés au besoin en fonds de roulement (délai d’encaissement des créances, de paiement des dettes, etc.)
    • Liés à la trésorerie
    • Liés à la CAF : en lien avec l’EPRD : les soldes intermédiaires de gestion
  • Réaliser et rédiger un diagnostic des documents financiers (afin de soutenir l’EPRD ou l’ERRD)

 Croiser les données financières (bilan financier, ratios)

  • Diagnostiquer la situation, argumenter dans le cadre du dossier de plan de financement ou du rapport budgétaire (et financier pour l’EPRD)
  •  Assurer le lien entre le diagnostic financier et la planification des objectifs du CPOM

 Le plan de financement : un outil prévu par le CASF afin d’assurer le financement des investissements, la prise en compte des coûts de ces derniers dans la procédure budgétaire

    • Planifier sa politique d’investissement sur 3 à 5 ans
    • Equilibrer le plan pluri annuel, par appel à l’emprunt, utiliser des simulations
    • Ajuster la réserve de trésorerie et le besoin en fonds de roulement
    • Motiver les choix d’affectation des résultats
    • Impact en matière de surcoût
  •   Lien avec l’EPRD
    • Le PGFP ou la projection sur 5 ans du compte de résultat prévisionnel, de la CAF et du FR
    • Les ratios utilisés

 PREREQUIS :

Cette formation technique est accessible aux personnes ayant une connaissance du « bilan comptable »

PUBLIC VISE :

Directeurs, responsables administratifs et financiers, comptables, décideur bénévoles.

Groupe minimum de 5 personnes et maximum de 10 personnes

L’Uriopss s’assure de l’accessibilité du lieu de formation aux personnes à mobilité réduite et que celui-ci réponde aux éventuels besoins spécifiques de ces dernières.

 Le contenu de la formation s’adapte en fonction des situations de handicap : merci de nous contacter

 MOYENS ET MODALITES PEDAGOGIQUES :

 Exposés théoriques, suivis d’applications concrètes par de petites études de cas. La documentation remise sur place servira de support aux outils vidéo projetés.

RECOMMANDATIONS :

Prévoir sa calculette.
Possibilité d’amener le dernier bilan comptable, voire vos travaux d’analyse financière (dernier EPRD ou ERRD pour ceux concernés)

Une attestation de fin de formation sera délivrée à l’issue de la formation.

Le lieu de formation dispose d’un paper-board et d’un vidéo projecteur

EVALUATION DE LA FORMATION :

Une évaluation des attentes des stagiaires sera réalisée au début de chaque session, au regard du programme de la formation. Au cours de chaque session, des temps de questions/réponses permettront de préciser à nouveau ces attentes, une évaluation des acquis en formation étant réalisée par le formateur ou la formatrice. En fin de session, une évaluation à chaud sera remise à chaque stagiaire pour connaître leur satisfaction et évaluer leurs acquis. Une évaluation à chaud de la satisfaction du formateur ou de la formatrice sera également  réalisée à l’issue de chaque session. Enfin, une évaluation à froid, adressée au(x) supérieur(s) hiérarchique(s) quelques mois après chaque session, permettra d’évaluer la progression des stagiaires dans l’exercice de leurs fonctions.

INTERVENANT  :

Luc MAUDUIT, consultant en gestion  budgétaire et tarifaire des Etablissements sociaux et médico sociaux, membre du groupe « gestion tarification » de l’UNIOPSS

LIEU :

MERIGNAC (Maison des Associations)

DURÉE : 2 jours – 14 heures

HORAIRES : de 9 heures à 17 heures

DATES :

jeudi 1er et vendredi 2 octobre 2020

DATE LIMITE D’INSCRIPTION  :

17 septembre 2020

TARIFS :

Adhérents : 520 €/personne – Non-adhérent : 900 €/personne

CONTACT :
Déborah Beneult
Référente formation et qualité
d.beneult@uriopss-nouvelleaquitaine.fr
05.56.04.16.09


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SIRET : 848 097 218 00012 – APE : 9499Z
Organisme formateur : 75331165233