Mettre en oeuvre l’analyse financière


Poitiers: lundi 9 septembre, mardi 10 septembre 2019

Objectifs
– Mettre en œuvre les outils d’analyse financière prévus par le décret du 22 Octobre 2003, ainsi que les nombreux arrêtés publiés depuis ;
-Négocier l’allocation des financements nécessaires à la politique d’investissement et à l’impact de celle-ci sur le fonctionnement de leurs établissements et services.

Programme

Passer du bilan comptable au bilan financier
– Les retraitements comptables nécessaires du fait des spécificités du secteur,
– Le bilan financier
• Le fonds de roulement
• Le besoin en fonds de roulement
• La trésorerie

Les ratios adaptés aux établissements et services
• Liés à la politique d’investissement et de financement de celle-ci (endettement, vétusté des équipements, etc.)
• Liés au besoin en fonds de roulement (délai d’encaissement des créances, de paiement des dettes, etc.)
• Liés à la trésorerie.

Réaliser et rédiger un diagnostic des documents financiers
• Croiser les données financières (bilan financier, ratios)
• Diagnostiquer la situation, argumenter dans le cadre du dossier de plan de financement ou du rapport budgétaire.

Assurer le lien entre le diagnostic financier et la planification.

Le plan de financement : un outil prévu par le CASF afin d’assurer le financement des investissements, la prise en compte des coûts de ces derniers dans la procédure budgétaire.
• Planifier sa politique d’investissement sur 3 à 5 ans
• Equilibrer le plan pluri annuel, par appel à l’emprunt, utiliser des simulations
• Ajuster la réserve de trésorerie et le besoin en fonds de roulement
• Motiver les choix d’affectation des résultats.
• Impact en matière de surcoût.

Lien avec l’EPRD

Date(s) :
9 et 10 Septembre 2019

Lieu : Poitiers
Durée : 2 jours – 14 heures
Coût : Adhérents : 520 € – Non-adhérents : 900 €
Déjeuner(s) sur place (facturé(s) à l’établissement) : à Mérignac et à Poitiers : 17 €/jour/personne
Public : Directeurs, décideurs bénévoles, gestionnaires, responsables administratifs et financier, responsables des ressources humaines.
Pré-requis : Connaissance de la gestion d’un établissement médico-social
Méthodes pédagogiques : Exposés théoriques et pratiques par les expériences de chacun. Support d’animation utilisé en vidéo projection remis sur support papier.
Recommandations : Amener dans la mesure du possible ses derniers documents (budget, compte administratif).
Intervenant : Luc MAUDUIT, Consultant en économie solidaire spécialisé dans la gestion des établissements sanitaires, sociaux et médico-sociaux.


SIRET : 848 097 218 00012 – APE : 9499Z
Association : W332027486
Déclaration d’activité de prestataire de formation enregistrée
sous le numéro 75331165233 auprès du Préfet de la Région Nouvelle-Aquitaine
Contact Mérignac : 05 56 04 16 09
Contact Poitiers : 05 49 88 74 41